继养老金、企业年金之后，我国养老体系的第三支柱-个人养老金要来了。
美国养老体系有三大支柱：
第一支柱是联邦社保基金（OASDI），是由美国联邦政府发起的强制养老金计划（类似我们社保中的养老金）；
第二支柱为企业个人共同负担的职业养老金计划，如401K计划（这种企业与员工共同负担的模式类似企业年金，不过企业年金的投资范围不一样。美国401k计划通常只能投资基金，不能投资单独的股票，例外是有的公司会允许401K投资本公司的股票。我们的企业年金投资则比较保守，而且基本上只有国有单位有企业年金，私企没有)；
第三支柱则是个人出资的养老储蓄计划，IRA属于第三支柱中的主要部分（这个类似我们今天出台的个人养老金计划，投资细则与预期收益率还没出来。IRA账户可投资范围比401k计划要多，股票、债券、基金等金融产品都可以投资，并且账户拥有者既可以自己挑选购买投资组合，也可以聘请投资顾问管理。）。
存入IRA和401K账户的钱会获得一定的税收减免。在美国人养老账户中，钱的多少，很大程度取决于美国股市的表现。如果美股大涨，美国的养老金账户就能享受稳定的红利。一旦美国金融市场大跌，这些账户也会跟着遭殃。
4.21日，国务院办公厅发布关于推动个人养老金发展的意见，要点：
1，可参加个人养老金的群体：参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者（2亿灵活就业缴费人群好像没在这里面）；
2，每年缴纳个人养老金的上限为12000元，缴费完全由参加人个人承担（没有额外补贴）；
3，投资范围：参加人可自主选择符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、基金等侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品（不包含股票）；
4，领取规定：参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国(境)定居等情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金（限制条件和社保中的养老保险金差不多）；
5，税收优惠政策：国家制定税收优惠政策（细节还没出炉，敬请期待，据说是延迟纳税或者减免部分税收，这个对需要交税的中高收入群体有利，低收入兄弟们可忽略）。
综合来看，个人养老金计划是个好事，有助于丰富养老体系，但是我们也需要再看看实施细则，核心就是与民让了哪些利，预计投资收益率多少？谁负责管理？会分高中低风险投资产品吗？税收优惠是什么？
买这种几十年长期投资类产品，前期需要更多的实惠才可以达到激励大家加入的效果。而且我们的股市目前没有形成稳步上涨的格局，如果大家天天看着账户亏钱，会缺乏几十年长期投入的动力。
上证指数从2008年3月至今月线变化
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