文 | 青的蜂
个人养老金来了！
参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元人民币，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累……日前发布的《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》，对个人养老金的参加范围、制度模式、缴费水平、税收政策等均进行了具体规定。
长期以来，传统文化推崇家庭养老模式，但事实证明，与其指望“养儿防老”，或期待“国家养老”，都不如“自己养自己老”更有安全感。
有不少人疑问，如果仅仅具有个人储蓄色彩，为什么不直接把钱存在银行呢？
其实不然，个人养老金之所以成为一种制度，主要原因之一就在于个人储蓄有太多的不确定性。今天江湖救急，明天投资理财，后天冲动消费，拆西墙补东墙，最后很可能越存越少。在个人养老金制度的加持下，个人账户资金被长期锁定，不能自由支取，也变相保证了专款专用，改变“超前消费”“过度消费”等无计划状态。
其次，只要善用活用个人养老金，也能抵抗住通货膨胀风险。目前，储蓄产品的最长存款期限为5年，难以完全满足人们为未来安全进行储蓄的需要。由于个人养老金存续时间长，面临的通胀压力大，长期来看，投资需求更加突出。根据《意见》，个人养老金资金账户可以用来购买金融产品，并由购买者承担相应风险，提供了更加充裕的选择。
此外，《意见》提到的“税收优惠”，对许多人来说也很有吸引力。参照之前在上海等地试点发售的个人税收递延型养老保险，个人养老金很可能在缴纳时暂免征收个人所得税，等到以后从账户支取资金时再补税。这实际上是国际上普遍实施的“税收递延”政策，使纳税人无偿使用这笔款项而不需支付利息，有效降低税收负担。
【作者】 王庆峰
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