2022年1月末，央行、银保监会、证监会等三部门联合发布《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，该办法自2022年3月1日起施行。该办法对大额现金存取，转账，购买证券保险等都做了详尽的要求，办法全文见下图。
与各位老板息息相关的主要有如下几点:
个人到银行存取现金超过5万元或者1万美金以上的，需要核实身份，登记资金来源和用途。届时，如果你说取款是为了还借款，银行可能会劝你直接转款给你的债权人；如果你说取款是为了发放农民工工资，银行可能会给你放行现钞；如果你存入超过5万的现金，银行会要求你说明资金来源。个人账户境内转账金额超过50万，境外转账金额超过20万，都需要说明资金用途和资金来源，转出时需要说明用途，转入的需要说明资金来源以及属性。对公账号转账金额超过200万元，转出的需要说清楚资金用途，转入的需要说明资金来源。银行要求这样严格，主要是为了预防和遏制洗钱和恐怖融资活动，规范金融机构客户尽职调查、客户身份资料及交易记录的保存行为，维护国家安全和金融秩序稳定。但作为一个税务专业人士，我不得不提示大家，这样规范为大数据管税也创造了有利的条件。有许多老板用个人账户收取大额现金收入，并没有依法履行申报纳税的义务，这种情形在此办法执行起来后将很难再蒙混过关，即便侥幸交易成功也逃不过大数据分析挖掘出走逃税款的风险。只要银行将这些数据与税局共享，利用私户逃避缴纳税款将无处遁形。