昨天有个网友告诉我，我的保障成本算错了，今天我又仔仔细细的从上到下翻了一遍条款：感谢网友【上海光头阿哥】的纠正，今天这篇文章重新计算保障成本，逻辑和思维都没变，只纠正相关数据，不影响最终结论。
这是上海光头阿哥的评论：
回顾原篇文章的结论：
如果只交当时宣导是说的保险期间，10年，15年，20年，然后保障终身；那么很有可能在你70岁或者80岁的时候被通知要继续交纳保险费，退保也没有现金价值退还。
今天再新增结论：
结论二：如果投保人投保的时候知道这份保单是要持续交费终身的，理赔金额为主合同保险、或者是保单账户价值105%；两者取较大值。
结论二中的保单账户价值105%就是：投保人每年交的保费，扣除1.初始费用，2.账户管理费用，3.保障成本 这些费用后，剩下的保费累计生息产生的价值的105%。
篇幅有限，今天这篇文章只计算结论一。不过话说回来，其实最终结果和我第一次计算本质上没什么变化。因为当时我误认为这款保险的账户价值是独立的，不会与主险的基本保额共用，而是像《十年前的万能保险，能够保驾护航被保人多久？》中举例的万能险条款一样，理赔是：主险基本保额+保单账户价值，这里保单账户就是相当于又计算了一次账户价值的保障成本，两两相抵，其实结果是一样的。
请看公式：
保障成本＝【基本保额—（各期年度保险费之和-各期年度初始费用之和）】×相应保障成本系数。
条款：（图片画圈处）
还是这位女士真实的案例：9年前交4000元保费的周女士，以下为她的基本资料
保单生效：2012年6月
客户当时年龄：45周岁，女性；
年交保费：4000元
交费年限：不限
保险期间：终身
保单保障：
险种一： x安智胜人生终身寿险—保额：15万
险种二：附加智胜人生提前给付重大疾病保险—保额：10万
初始费用表：
x安智胜人生终身寿险保障成本表
附加智胜人生提前给付重大疾病保险保障成本表
示范：按这位网友提供的当前利率4.5%计算（查了官网，目前没有查到这个险种的公告），为了计算方便就只算年化利率，正常是日计息。
险种一：x安智胜人生终身寿险—保额：15万
第一年（45岁）：初始费用：50%
保障成本=
15万（寿险保额）-【4000/保费-2000/初始费用】×【1.98÷1000（每千元危险系数）】
＝148000×1.98÷1000＝293.04元
险种二：附加智胜人生提前给付重大疾病保险—保额：10万
10万（重疾保额）-【4000/保费-2000/初始费用】×5.35÷1000＝524.3元
第一年剩余账户价值＝2000-817.34
＝1182.66×1.045＝1236（取整数）
第二年：（46岁）初始费用：25%
险种一：保障成本＝【15万-（3000+1236）】×2.19÷1000＝320（只要有小数点后位数，都进1）
险种二：保障成本＝【10万-（3000+1236）】×5.79÷1000＝555
合计：320+555＝875元
第二年剩余账户价值＝3361+3361×4.5%＝3513
第三年：（47岁）初始费用：15%
险种一：保障成本＝【15万-（3400+3513）】×2.42÷1000＝143087×2.42×1000＝347
险种二：保障成本＝【10万-（3400+3513）】×6.23÷1000＝93087×6.23÷1000＝580
第三年剩余账户价值＝5986×1.045＝6256
第四年：（48岁）初始费用：10%
险种一：保障成本＝【15万-（3600+6256）】×2.68÷1000＝376
险种二：保障成本＝【10万-（3600+6256）】×6.78÷1000＝612
第四年剩余账户价值＝8868×1.045＝9268
第五年：（49岁）初始费用：10%
险种一：保障成本＝【15万-（3600+9268）】×2.96÷1000＝406
险种二：保障成本＝【10万-（3600+9268）】×7.3÷1000＝637
第五年剩余账户价值＝11825×1.045＝12358
第六年：（50岁）初始费用：5%
险种一：保障成本＝【15万-（3800+12358）】3.28×÷1000＝440
险种二：保障成本＝【10万-（3800+12358）】7.91×÷1000＝664
第六年剩余账户价值＝15054×1.045＝15732
第七年：（51岁）初始费用：5%
险种一：保障成本＝【15万-（3800+15732）】3.63×÷1000＝474
险种二：保障成本＝【10万-（19532）】8.43×÷1000＝679
第七年剩余账户价值＝18379×1.045＝19207
第八年：（52岁）初始费用：5%
险种一：保障成本＝【15万-（3800+19207）】4.01×÷1000＝510
险种二：保障成本＝【10万-（23007）】9.04×÷1000＝697
第八年剩余账户价值＝21800×1.045＝22781
第九年：（53岁）初始费用：5%
险种一：保障成本＝【15万-（3800+22781）】4.44×÷1000＝548
险种二：保障成本＝【10万-（26581）】9.58×÷1000＝704
第九年剩余账户价值＝25329×1.045＝26469
第十年：（54岁）初始费用：5%
险种一：保障成本＝【15万-（3800+26469）】4.92×÷1000＝590
险种二：保障成本＝【10万-（30269）】10.27×÷1000＝717
第十年剩余账户价值＝28962×1.045＝30266
粗略计算，可以得出第十年末的【保单账户价值】为30266元，这是忽略1.保单账户管理费 2.未部分领取的前提 3.利息按年计息，未按月利息，并以年化4.5%计算 4.保障成本按年扣费，未按月扣费 5.投保人未追加保费 的前提。
然后我们把持续交费奖励也算上：
如图：
累计交满5年：5×4000×1%＝200元
累计交满10年：10×4000×1%＝400元
累计交满20年：本次计算交费年限为10年
忽略这600元产生的利息，那么到第10年末账户价值为：30266+600＝36266元。
从第11年开始，保单不再继续交费，保障成本从账户价值中扣除，保单账户价值经过计算利息是小于保障成本的，所以【保单账户价值】必然会在某个时候为0，那么什么时候账户价值为0呢？
假设是20年后，也就是74岁，那55岁—74岁年这些年每年保障成本平均为36226÷20＝1813.3（忽略每年不断减少的保单现金价值），那么从55岁和74岁两个年龄段的保障成本取个平均值，预估是否超过1813.3元，当然你也可以取55岁—74岁的中间值，或者众数，力求最大限度接近真实数据。
假设74岁这一年现金价值为0，那么
险种一：36.55×150＝5482.5
险种二：29.53×100＝2953
合计：8435.5元
假设55岁这一年现金价值为36266元，那么
险种一：5.44×（150000-36266）÷1000＝619
险种二：10.89×（10000-36266）÷1000＝695
合计：1314
两者相加＝8435.5+1314＝4874.75
所以通过简单的估算，这份45岁交的保险，年交4000元，只10年交，大概率是不会保障到75岁以后的，即使退保现金价值也是为0。
那么这篇文章和之前的文章区别在哪里呢？是因为我的保障成本计算错误，少了一个参数，使账户价值金额错误。
条款写明：基本保险金额按领取的账户价值等额减少。
结合其他条款，这份保单的理赔是：
第一种情况：
被保人身故理赔＝寿险基本保额/现金价值的105%取较高值。（有些保险公司身故金＝寿险基本保额+现金价值）
第二种情况：
先确诊合同约定的重大疾病，若干年后身故，理赔金额＝寿险基本保额-重大疾病保额/现金价值的105%取较高值。
总之理赔最终就是两种可能：主险基本保额或者105%的保单账户价值。
我们都希望疾病不会降临，所以我计算的情况都是以最好的结果，如果中途出现理赔，自然就没有我所说的这些事情了。
这篇文章，我也始终在讲“划算”不“划算”这件事情，是否宣传误导；因为保险本身就是转移风险的工具，是有杠杆作用的，用较少的代价（保费）获得更多的受益（保额）；当固定交费（不管是不是10年/15年/20年），当保单到某一年度（假设客户生存够久）是会失效的。
而假设投保人持续每年交费，那么到了某一个年度，保单账户价值必然大于基本保额，而两者又不能同时兼得（有些保险公司是兼得的。）所交出去的保费及所产生的利息早已经倒挂了。这是保险设定的初衷吗？
如果你健康，医院没有相关记录，满足投保年龄，完全可以在市场找更合适的产品。
（举例：实际操作以各保险公司为主）
终身重大疾病保险费率：
最新产品：（寿险+重大疾病提前给付同保额，交费20年，理赔二选一，两者不可兼得）
—x国人寿差不多50岁（最晚也投保时间为50周岁）
—中国x安差不多50岁（最晚投保时间为55周岁）
—太x洋差不多50岁（最晚也投保时间为65周岁/趸交）
—x康差不多57岁/58岁/5年交（最晚投保时间为70岁，45岁之前可以选择20年交）
—x夏保险不会倒挂，65岁投保趸交比例7.3：10。（最晚投保时间为65岁，50岁之前可以选择20年交）
所以如果你身体健康，在50岁之前，建议还是重新审视这份保单，抓紧时间配置合适自己的保险！