导读：员工在异地消费开具的发票如何入账？公司发票的报销标准是费用发生必须与企业日常经营的业务相关，有些涉及到外地业务的，发生费用应该计入“管理费用”。
出差人员如果在外地去的餐费发票,一般情况是和出差发生的其他费用一起报销的,如果是销售部门或者是业务员的计入销售费用,如果是其他部门的计入管理费用.
可以拿回公司做账,记录收入和税金,当地税务机关承认该笔收入和税金,因为你已经出具了《外出经营活动证明》,如果没有出具,劳务所在地的税务机构要征收你企业所得税.这个公司所在地税务机构不承认,既存在重复征收企业所得税的问题.
具体分录为:
借:管理费用、销售费用
贷:银行存款、现金
国外出差没发票的账务处理:
可以做账的,如果你单位没有外币业务,就得按开支时的外汇折算成人民币,并计算汇兑损益,并允许税前抵扣.国外出差消费总有单据,那些单据就可以报销,汇率可按报销时的汇率.
直接做管理费用-差旅费.
员工在异地消费开具的发票如何入账?应该按照费用发生部门计入\"销售费用\"\"管理费用\"等.