随着三季度财报季的到来，各家银行也陆续交出了成绩单。从经营业绩来看，2021年前三季度，四大行业绩均实现稳健增长：
工商银行实现营业收入7,121亿元，同比增长6.97%；归属于母公司股东的净利润2,518亿元，同比增长10.12%。
建设银行实现营业收入6,244亿元，同比增长9.27%；实现归属于本行股东的净利润2,322亿元，同比增长12.79%。
农业银行实现营业收入5,449亿元，同比增长9.36%；实现归属于母公司股东的净利润1,867亿元，较上年同期增长12.93%。
中国银行营业收入4,561亿元，同比增长6.32%；归属于母公司股东净利润为1,635亿元，同比增长12.22%。
从宇宙第一行工行的收入来看，前三季度日均营业收入29.3亿元，最少的中国银行也有18.77亿元的日均营收，形容为“日进斗金”绝不为过。虽说银行业距离“躺着也能赚钱”的“黄金十年”已经相去日远，零售转型、数字化转型的时代大考让很多银行陷入低迷的探索期。但从盈利模式及能力上来看，银行业依然能完胜诸多传统行业，虽不及以往，但依然能独领风骚。那么，“日进斗金”的银行，这个“金”从哪里来？
日进斗金
首先，银行的营业收入主要由两部分构成：利息净收入和非利息净收入。
（一）利息净收入。利息净收入来源于存款和贷款业务，是银行营业收入的大头。存款利息净收入和贷款利息净收入同时构成利息净收入。先说存款利息净收入：
银行吸收你的一笔存款，需要向你支付存款利息，同时银行内部会产生一笔相应的FTP利息收入。FTP即Funds TransferPricing的缩写，全称内部资金转移定价，是商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式。也就是说，银行在收到你的这笔存款的时候，会将它全额划到总行资金中心，总行资金中心根据内部存款定价利率（FTP存款利率）支付给分行相应利息，这个FTP利率会高于分行支付给你的利率，因此分行的存款利息净收入实际上就是来源于FTP与给付客户利息的息差。
贷款利息净收入也是一样的道理，不同的是，银行发放给你的贷款，是从总行资金中心按照FTP贷款利率全额购买，以一定的贷款利率发放到你手中，银行向你收取的贷款利息与银行向总行资金中心支付的利息差额，就形成了银行的贷款利息净收入。
（二）非利息净收入，也称中间业务收入、佣金及手续费收入，是银行以中介人的身份代客户办理各种委托事项，并从中收取手续费的业务。非利息净收入在营业收入中的占比大约在20%—40%，各家银行情况不一。公司板块的非利息净收入来源具体体现为国际、国内结算业务，银团贷款业务，投行业务等；个人板块非利息净收入主要体现为个人贷款业务，财富私行业务（贵金属、理财、基金，保险），银行卡业务等，如网点开卡收取的卡费、网银工具费用等，都属于中间业务收入范畴；其他方面如房租收入、营业外收入有时也算进非利息净收入。近年来在长端利率下行的背景下，银行业的净息差在逐步收窄，多渠道拓展中间业务收入，打造中间业务收入新的增长极，提高其在营业收入中的占比，进而成为了银行业在激烈竞争中的不二之选。
总结：银行的营业收入来源于利息净收入与非利息净收入。利息净收入依赖于存款、贷款业务的拓展，非利息净收入则是衡量一家银行可持续发展能力的重要指标。